Vorlage - V/STR/75/1095/13  

Gemäß § 4 Abs. 5 der Betriebssatzung der Stadt Zeitz für den Eigenbetrieb „Abwasserbeseitigung Zeitz“ wird dem Betriebsausschuss die Entwicklung der Erträge und Aufwendungen für den Zeitraum 1. Januar - 30. September 2013 vorgelegt sowie über die Abwicklung des Vermögensplanes zum 30. September 2013 informiert.

Dabei wurde der am 20. Dezember 2012 im Stadtrat bestätigte Wirtschaftsplan 2013 (in der Fassung vom 13. November 2012) zeitanteilig zu 75 % in Ansatz gebracht.

Im Ergebnis per 30. September 2013 (Ist) wurden insbesondere in den Positionen Umsatzerlöse, sonstige betriebliche Erträge, Materialaufwendungen und sonstige betriebliche Aufwendungen kalkulatorisch ermittelte Beträge berücksichtigt. Wesentliche Planabweichungen in der Erfolgsrechnung werden erläutert. In der Darstellung zur Abweichung des Vermögensplanes werden die zurzeit erfassten Werte ausgewiesen.

1. Entwicklung der Erträge und Aufwendungen

1.1        Erfolgsplan

1.2        Erläuterungen zu den wesentlichen Planabweichungen

Januar bis September 2013

Das geplante Periodenergebnis (Gewinn- und Verlustrechnung) von 142 TEUR wird um 79 TEUR (Periodenergebnis 30. September 2013: + 221 TEUR) übertroffen.

Im Folgenden werden wesentliche Planabweichungen erläutert:

Pos.-           TEUR

Nr.

1. Umsatzerlöse...................................................-129

-          niedrigere Umsatzerlöse aus Schmutzwassergebühr 

 (kalkulatorische Ermittlung)..........................................-48

davon aus:

- Mengenabweichung (3,02 EUR/m³) Plan 747 Tm³

 Ist 731 Tm³

 Differenz             16 Tm³     -48 TEUR

-          höhere Erlöse aus der zentralen Entsorgung

AZV Weiße Elster/ Hasselbach-Thierbach (mengenbedingt

überwiegend durch das Hochwasser im Juni 2013)....................82

davon:

- Einleitung von Abwasser  74 TEUR

- Durchleitung von Abwasser      8 TEUR

-          kalkulatorisch ermittelte Planabweichungen

der Niederschlagswasserentsorgungsgebühr.........................17

-          Auflösung der Gebührenausgleichs-
rückstellung erfolgt zum Jahresende...............................-231

-          höhere Auflösung Zuschüsse und Beiträge

(Umstellung auf durchschnittliche Afa-Satz)..........................49

-          periodenfremde Erlöse aus Korrekturen Vorjahre........................-4

3. sonstiger betrieblicher Ertrag.....................................-125

-          geringere Auflösung Zuschüsse (Fördermittel, Abwasserabgabe)

(Umstellung auf durchschnittliche Afa-Satz).........................-137

4. Materialaufwand.................................................108

-          gestiegene Aufwendungen für Roh-, Hilfs- und Betriebsstoffe..................-6

-     geringerer Aufwand für Fremdmaterial................................. 20

-     gestiegene Energiekosten........................................-14

-          geringere Aufwendungen für bezogene Leistungen.....................102

davon aus:

-     geringeren zeitanteiligen Fremdleistungen

              (Jahreswartungsverträge, geringerer Reparaturaufwand

              aufgrund Witterungsverhältnisse und Hochwasser).................68

-     geringere Entsorgungs- und

Verwertungsaufwendungen.......................................24

-     geringere zeitanteilige Kfz-Kosten

(Reparaturen / Durchsichten)......................................3

5. Personalaufwand.................................................28

6. Abschreibungen..................................................25

-          geringere zeitanteilige Abschreibungen aufgrund geringerer

Investitionstätigkeit des Vorjahres und noch nicht erfolgter

Investitionen des laufenden Jahres

7.  Sonstige betriebliche Aufwendungen.................................36

davon aus:

- höheren Aufwendungen aus ganzjährigen

 Versicherungsbeiträgen für 2013....................................-7

- geringere zeitanteiligen Rechts- und Beratungskosten
(Jahresabschlusskosten, laufende Rechtsstreitigkeiten)..................11

 geringeren zeitanteiligen Beiträge und Gebühren.......................13

- geringeren zeitanteiligen Verwaltungskosten
(z. B. Wasserzählerdaten, Porto, sonstiges)...........................19

8. Zinsergebnis....................................................133

davon aus:

-    höheren Zinserträgen.............................................7

-    geringeren zeitanteiligen Zinsaufwendungen..........................126

 (u. a. durch noch nicht in Anspruch genommene Kredite und Umschuldung zu günstigeren Zinsen 2013, durch Umschuldung und Neuaufnahme in 2012 zu günstigeren Zinsen)

Die per 30. September 2013 noch nicht in Anspruch genommenen Mittel, insbesondere in den bezogenen Leistungen und den sonstigen betrieblichen Aufwendungen, werden in den nachfolgenden Quartalen benötigt.

Zusätzliche Aufwendungen entstehen im Wesentlichen durch die außerplanmäßige Instandsetzung Fischstraße.

2. Abwicklung des Vermögensplanes